En breve
- Qué es
- Res. SMV 027-2016: base de eventos de pérdida para entidades autorizadas por la SMV
- A quién aplica
- A las sociedades administradoras de fondos mutuos (SAFM), de fondos de inversión (SAFI) y demás entidades autorizadas por la SMV. Ver detalle
- Plazos
- Interrupción significativa: comunicación a la SMV al día siguiente hábil (art. 15). Reportes del Anexo III: dentro de 30 días calendario tras el cierre de cada periodo; RO_r1 es trimestral y RO_r2 mensual (solo si hubo cambios significativos). Ver detalle
- Qué exige
- Base de eventos de pérdida para entidades autorizadas. Ver detalle
- Actualizado
- 17-10-2026
Resumen ejecutivo
- Qué: base de eventos de pérdida con los campos del art. 8 c.
- Comunicación a la SMV de interrupción significativa al día siguiente hábil (art. 15).
- Reporte agregado en el RO_r1 trimestral.
A quién aplica
A las sociedades administradoras de fondos mutuos (SAFM), de fondos de inversión (SAFI) y demás entidades autorizadas por la SMV.
Plazos
- Al día siguiente hábil Comunicación de interrupción significativa Ocurrencia · Res. SMV 027-2016 art. 15 · Lo exige la norma
- Sin plazo de registro Registro en la base de eventos Base a disposición de la SMV · art. 8 · Lo exige la norma
- 30 días calendario Trimestrales: 30 días calendario Fin del período · Res. SMV 027-2016 art. 18 y Anexo III (incorporados por la Res. SMV 014-2019) · Lo exige la norma
- 31-03 Anual: 31-03 Fin del período · Res. SMV 001-2023 art. 10 · Lo exige la norma
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Explorar demoQué exige y cómo lo cubre iziRisk Op
| Qué exige | Cómo lo cubre iziRisk Op |
|---|---|
| Base de eventos con campos del art. 8 c | Op permite configurar los campos, el flujo y el reporte que exige la norma. |
Guía informativa, no asesoría legal. El envío al regulador lo hace siempre la entidad.
Campos exigidos
| Campo | Artículo |
|---|---|
| Código de identificación del evento | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Tipo de evento de pérdida (Nivel 1, Anexo I) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Tipo de evento (Nivel 2, Anexo I) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) Anexo I; Anexo III RO_r1 (columna "Tipo de evento (Nivel 2)") |
| Operaciones | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Descripción | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Proceso o área | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Fecha de ocurrencia o inicio | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Fecha de descubrimiento | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Fecha de registro contable | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Monto bruto | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Moneda | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Tipo de cambio | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Recuperado por coberturas previas | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Tipo de cobertura aplicada | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Total recuperado | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Cuentas contables | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 8 c |
| Criterio de interrupción significativa | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 15 fase 6 lit. a |
| Línea(s) de negocio afectada(s) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r1 (nota 3) |
| Tiempo de interrupción (minutos) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r1 (b) |
| Causa de la interrupción | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r1 |
| Plan activado | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r2 |
| N° total de TOR que debieron alcanzarse | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r2 (e)-(f) |
| N° de TOR sin alcanzar | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r2 (e)-(f) |
| Cambio significativo (lista del Reglamento) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 (a) |
| Descripción del cambio | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 (b) |
| Línea de negocio del cambio | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 |
| Producto relacionado | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 |
| Proceso de soporte relacionado | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 |
| Número de informe de riesgos | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, RO_r2 |
| N° de vulnerabilidades altas y críticas identificadas (CVSS ≥ 7) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r1 (a) |
| N° de vulnerabilidades altas y críticas corregidas | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r1 (b) |
| Inversión en TI (miles de soles) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (a) |
| Inversión en ciberseguridad: seguridad perimetral | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: seguridad de redes | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: protección de dispositivos de acceso a la red | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: seguridad de aplicativos | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: desarrollo de sistemas | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: capacitación interna | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: consultorías | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Inversión en ciberseguridad: otros | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (b) |
| Utilidad bruta individual (miles de soles) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (c) |
| Gastos operativos individuales (miles de soles) | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, SI_r2 (d) |
| N° total de proveedores principales | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r3 (a) |
| N° de proveedores principales con PCN o con proveedor alternativo | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r3 (b) |
| Plan de gestión de crisis: número de planes | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (a) |
| Plan de gestión de crisis: número de planes probados | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (b) |
| Plan de emergencia: número de planes | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (c) |
| Plan de emergencia: número de planes probados | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (d) |
| Plan(es) de continuidad del negocio: número de planes | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (e) |
| Plan(es) de continuidad del negocio: número de planes probados | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (f) |
| Plan de recuperación de los servicios de TI: número de planes | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (g) |
| Plan de recuperación de los servicios de TI: número de planes probados | Res. SMV 027-2016-SMV/01 (mod. Res. SMV 014-2019-SMV/01) art. 18 y Anexo III, CN_r4 (h) |
| Informe Anual de Riesgos (incluye riesgo operacional, seguridad de la información y continuidad del negocio) | Res. SMV 001-2023-SMV/01 art. 10; Res. SMV 027-2016-SMV/01 1.ª DCF |
| Acta o documento del acuerdo de Directorio que aprueba el informe | Res. SMV 001-2023-SMV/01 art. 10 |
Fuente oficial
Actualizado el 17-10-2026
Contenido informativo basado en la norma oficial vigente a la fecha indicada; no constituye asesoría legal. Consulte siempre el texto oficial.
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Elige una pregunta y agenda una reunión para verla en iziRisk Op. Son ejemplos; no son asesoría legal.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el umbral de la SMV 027-2016?
S/ 3.000; la entidad puede fijar uno menor.
¿Cuánto tiempo se conserva la base?
10 años (art. 19, incorporado por la Res. SMV 014-2019-SMV/01).
¿Hay reportes periódicos a la SMV?
Sí: 8 reportes de indicadores del Anexo III (RO_r1, RO_r2, SI_r1, SI_r2, CN_r1 a CN_r4), dentro de los 30 días calendario posteriores al cierre de cada periodo (art. 18), y el Informe Anual de Riesgos a más tardar el 31 de marzo (Res. SMV 001-2023 art. 10).